С 2021 г. налоговыми инспекциями внедряется система налоговых сборов с лиц (всех – юридических, физических) с автоматизацией и интеллектуализацией администрирования. Бизнесу как никогда потребуется динамичность при отслеживании налогового законодательства. Для многих ИП, малых фирм, небольших организаций такие сложные и ответственные задачи самостоятельно не решить – нет специалистов. Однако если привлечь налоговый консалтинг, то это и не нужно.
Консалтинг и аудит в налогах
Цели аудитора – повышение оперативности, эффективности, устойчивости хозяйствующей структуры, ее активов. Назначение налогового консалтинга – помощь обратившемуся лицу в достижении заявленных налоговых целей и задач, например, в оптимизации налогообложения.
Для этого анализируются:
- риски (текущие, потенциальные);
- менеджмент и его потенциал;
- нормативы и законы;
- инфраструктура, особенно, ИТ, инновации и др.
Результаты анализа применяют в решениях учета и контроля, которые базируются как на проблемах политики и планирования, сопровождения и оптимизации, так и формирования устоев налогообложения, его документооборота.
Аудитор-консультант работает в рамках налогового законодательства, учитывая бухгалтерию и требования налоговых органов. Налоговый консультант и аудитор – профессионалы, подсказывающие пути правовой оптимизации налогов (всех или конкретных групп). Они соблюдают правила учета и контроля, тренируют персонал в сфере:
- выплат и льгот;
- налоговых инструментов;
- документооборота;
- риск-управления;
- организации и др.
Контролируют и нефинансовые показатели, в частности, запасы, задолженности, балансы.
Налоговое сопровождение
Процессы по сопровождению направлены на защиту интересов бизнеса, в частности, в судах или других органах. Обычные споры – это по возмещению налогов, по обжалованию действий налоговиков, по проверке доначисления налогов. Большинство споров сопряжены с подготовкой и принятием различных обеспечительных мер и представлением интересов компании.
Если превышены налоги (переплаты), то ведется их возврат в хозяйственную деятельность организации, например, в оборотные средства. Аудиторы, консультанты ведут анализ документации, обоснованности требований, готовят «возвратные» документы, представляют интересы фирмы в судах. Налоговый консалтинг – помощь внешних консультантов для решения всего комплекса возникающих проблем.
